TY - JOUR JF - mieaoi JO - mieaoi VL - 10 IS - 36 PY - 2021 Y1 - 2021/12/01 TI - An optimal model for estimation of Probability of Default related to banks and non banking credit institutions on the basis of Linear Discriminant Analysis and Nonlinear Probability Models of Logit & Probit TT - ارایه مدلی بهینه برای تعیین رتبه اعتباری احتمال نکول بانک‌ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی بر مبنای تحلیل تمایزی (تشخیصی)و احتمال شرطی غیرخطی لاجیت و پروبیت N2 - این مقاله با هدف مدل‌سازی سنجش ریسک اعتباری و اعتبارسنجی بانک‌ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی به روش تحلیل تمایزی (تشخیصی)، رگرسیون لاجیت و پروبیت انجام می‌شود بدین منظور حجم نمونه آماری از طریق «روش نمونه‌گیری غربالگری» تعیین شده است. پژوهش‌گر با اجرای نمونه‌گیری از اعضای جامعه آماری به روش نمونه‌گیری غربالگری مشاهدات را جمع‌آوری می‌نماید. این حجم نمونه طی دوره‌های مالی سال 91 تا 98 را شامل می‌شود. در این مقاله پس از بررسی صورت‌های مالی هریک از بانک‌ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی، متغیرهای توضیح‌دهنده مورد ارزیابی قرار می‌گیرد. در مقایسه کلی که بین دقت پیش‌بینی روش خطی تحلیل ممیزی و روش‌های غیرخطی رگرسیون لجستیک و پروبیت انجام شد نتایج حاصل از این مقایسه نشان داد که روش تحلیل ممیزی با تحلیل رگرسیون پروبیت از نظر دقت و کارایی در یک سطح قرار دارند، درحالی‌که تحلیل رگرسیون لجستیک کارایی متفاوت و کمتری نسبت به این دو روش داشته است. SP - 149 EP - 175 AU - amiri, hiva AU - dehdar, Farhad AU - Abdoli, Mohammadreza AD - PhD Student in Accounting, Shahroud Branch, Islamic Azad University, Shahroud, Iran (Corresponding Author) KW - banks and non-banking institutions KW - Linear Discriminant KW - logit regression KW - probit regression UR - http://mieaoi.ir/article-1-1088-fa.html ER -