1- دانشجوی دکتری گروه اقتصاد، دانشکده حقوق و اقتصاد، واحد خمینی شهر، دانشگاه آزاد اسلامی، اصفهان، ایران 2- استادیار گروه اقتصاد، دانشکده حقوق و اقتصاد، واحد خمینی شهر، دانشگاه آزاد اسلامی، اصفهان، ایران ، hafezi@iaukhsh.ac.ir 3- استادیار گروه اقتصاد، دانشکده حقوق و اقتصاد، واحد خمینی‌شهر، دانشگاه آزاد اسلامی، اصفهان، ایران
چکیده: (437 مشاهده)
در دهه های اخیر بحران‌های مالی زیادی در اقتصادها رخ داده‌است که اغلب همراه با عواقب سیاسی، اجتماعی و اقتصادی بوده‌اند. یکی از این بحران‌ها ورشکستگی بانکی است که تخریب ناشی از آن قابلیت انتقال به بازارهای دیگر را نیز دارد. سیستم بانکداری اسلامی که در صنعت بانکداری نسبتاً جدید و هنوز در حال رشد است، به دلیل دارا بودن ویژگی‌های شرعی همچون غیرربوی بودن فعالیت‌‌ها، نسبت به سایر بانک‌ها با ریسک‌ها و تنگناهای بیشتری مواجه است که لزوم پیشگیری از آن‌ها را روشن می‌سازد. در این مقاله با هدف طراحی مدل هشدار سریع برای پیشبینی احتمال وقوع ورشکستگی در سیستم بانکداری 8 کشور منتخب اسلامی طی دوره زمانی 2020-1998 از روش لاجیت چندگانه استفاده شد. ورشکستگی بانکی با استفاده از شاخص Z-Scoreتعیینشد و نسبت‌های مالی به عنوان متغیرهای مؤثر بر احتمال وقوع ورشکستگی بانکی در نظر گرفته شدند. در روش لاجیت چندگانه امکان پیشبینی وقوع ورشکستگی در دو دوره، قبل از وقوع و حین/پس از وقوع ورشکستگی وجود دارد. نتایج نشان داد که نسبت سرمایه در گردش به دارایی‌های بانکی و نسبت درآمد بانک قبل از زکات و مالیات به دارایی خالص در دوره قبل و پس از وقوع ورشکستگی اثر منفی بر احتمال وقوع ورشکستگی بانکی داشته‌اند. نسبت کل بدهی‌های بانکی به حقوق صاحبان سهام در هر دو دوره بر احتمال وقوع ورشکستگی اثر مثبت داشته است. از طرفی نسبت سود انباشته به کل دارایی‌های بانکی در هر دو دوره اثر معناداری بر احتمال وقوع ورشکستگی بانکی در کشورهای منتخب اسلامی نداشته است.
najari foroushani M, hafezi B, rajabi M. Design of Early Warning System Model to Predict the Probability of Bankruptcy in a Selection of Islamic Countries Using Multiple Logit. mieaoi 2023; 12 (43) : 9 URL: http://mieaoi.ir/article-1-1271-fa.html
نجاری فروشانی مصطفی، حافظی بهار، رجبی مصطفی. طراحی مدل هشدار سریع برای پیشبینی احتمال وقوع ورشکستگی بانکی در کشورهای منتخب اسلامی به روش لاجیت چندگانه. نشریه اقتصاد و بانکداری اسلامي. 1402; 12 (43) :243-267
