1- دانشجوی دکتری حسابداری، واحد شاهرود،دانشگاه آزاد اسلامی، شاهرود، ایران (نویسنده مسئول) ، amiri.hiva@yahoo.com 2- گروه حسابداری، واحد شاهرود،دانشگاه آزاد اسلامی، شاهرود، ایران 3- گروه حسابداری، واحد شاهرود،دانشگاه آزاد اسلامی، شاهرود، ایران.
چکیده: (2065 مشاهده)
این مقاله با هدف مدل‌سازی سنجش ریسک اعتباری و اعتبارسنجی بانک‌ها و مؤسسات اعتباریغیربانکی به روش تحلیل تمایزی (تشخیصی)، رگرسیون لاجیت و پروبیت انجام می‌شود بدین منظورحجم نمونه آماری از طریق «روش نمونه‌گیری غربالگری» تعیین شده است. پژوهش‌گر با اجرای نمونه‌گیری از اعضای جامعه آماری به روش نمونه‌گیری غربالگری مشاهدات را جمع‌آوری می‌نماید. این حجم نمونه طی دوره‌های مالی سال 91 تا 98 را شامل می‌شود. در این مقاله پس از بررسی صورت‌های مالی هریک از بانک‌ها و مؤسسات اعتباریغیربانکی، متغیرهایتوضیحدهنده مورد ارزیابی قرار می‌گیرد. در مقایسه کلی که بین دقت پیش‌بینی روش خطی تحلیل ممیزی و روش‌های غیرخطی رگرسیون لجستیک و پروبیت انجام شد نتایج حاصل از این مقایسه نشان داد که روش تحلیل ممیزی با تحلیل رگرسیون پروبیت از نظر دقت و کارایی در یک سطح قرار دارند، درحالی‌که تحلیل رگرسیون لجستیک کارایی متفاوت و کمتری نسبت به این دو روش داشته است.
amiri H, dehdar F, Abdoli M. An optimal model for estimation of Probability of Default related to banks and non banking credit institutions on the basis of Linear Discriminant Analysis and Nonlinear Probability Models of Logit & Probit. mieaoi 2021; 10 (36) : 6 URL: http://mieaoi.ir/article-1-1088-fa.html
امیری هیوا، دهدار فرهاد، عبدلی محمدرضا. ارایه مدلی بهینه برای تعیین رتبه اعتباری احتمال نکول بانک‌ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی بر مبنای تحلیل تمایزی (تشخیصی)
و احتمال شرطی غیرخطی لاجیت و پروبیت. نشریه اقتصاد و بانکداری اسلامي. 1400; 10 (36) :149-175
